Как рассчитать налоговый вычет

Очень часто граждане имеют возможность вернуть сумму налогового сбора при совершении крупной покупки, либо за имеющихся детей и осуществлении расходов на них. Как известно, подоходный налог в Российской Федерации составляет 13 процентов от общей суммы. Вы можете вернуть себе часть этих денег, а иногда и всю сумму целиком. В данной статье будет рассмотрено две основных причины получения налогового вычета: имущественный, то есть, при крупном приобретении, и вычет за детей. Вы можете рассчитать эту сумму самостоятельно, используя формулы и приблизительные значения, либо по инструкции к онлайн калькулятору в конце этой статьи.

1

Как рассчитать налоговой имущественный вычет самому

Приобретая жильё, вы уже вступаете в право получения вычета, однако, нужно учитывать сразу: порядок получения вычета при покупке квартиры в ипотеку отличается от остальных способов приобретения. Рассмотрим подробнее этот вариант.

Как рассчитать имущественный вычет по ипотечным процентам

Чтобы подробнее узнать об ипотечном налоговом вычете, прочитайте статью Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Как происходит расчет возврата денежных средств:

• Сразу стоит сказать, что получить вычет за ипотечные проценты вы можете только после уплаты этих самых процентов.
• Полная сумма, подлежащая возврату, составляет 390000 рублей, то есть, 13 процентов от 3 миллионов рублей. Если вы выплатили менее трёх миллионов, то возврат осуществляется от той суммы, которую вы оплатили.
• Сумма вычета делится на всех собственников квартиры, участвовавших в сделке.

Например, за последние два года вы выплатили 4 миллиона по ипотечным процентам. Это значит, что вы получите 390 тысяч рублей, но не более того, так как это максимальная сумма ипотечного имущественного вычета. Всегда вычитаемый процент будет равняться 13 от внесенных средств.

Как рассчитать имущественный вычет

Что же касается налогового имущественного вычета, при других видах покупки жилья, то максимальная сумма вычета здесь равна двум миллионам рублей. Значит, вы можете получить только 260 тысяч рублей обратно. У этого вида вычета есть свой основной плюс: ваше право на его получение появляется, спустя год после совершения сделки. Вам не нужно ждать, когда вы погасите проценты, как в случае с ипотечным вычетом.

Например, вы купили квартиру или земельный участок стоимостью 6 миллионов рублей, не используя ипотечный кредит. Таким образом, вы получаете 260000 через один календарный год, но не более этой суммы, так как это и есть 13 процентов от двух миллионов.

Если вы приобрели земельный участок и построили на нем дом – суммы складываются, пока не получится два миллиона рублей.

О порядке получения вычета прочитайте в статье Как получить имущественный вычет.

2

Как рассчитать налоговый вычет на ребёнка

Каждый официально трудоустроенный гражданин имеет право на налоговый вычет за имеющихся детей, однако, материальная выплата в определенный момент будет остановлена, а именно:

• Как только ваши доходы за текущий налоговый период превысят 350000 рублей, вычет будет остановлен.
• Со следующего налогового периода выплата снова возобновится.

Теперь о суммах вычета:

• За одного ребенка в семье вы получаете налоговый вычет в размере 1400 рублей.
• За второго ребёнка сумма остается прежней – 1400.
• А за третьего и последующих вам будет возвращаться по 3000 рублей.

Отдельно рассчитывается налоговый вычет на ребенка-инвалида. Сумма, из которой вычитают налог равна 12000 рублям.

Давайте рассмотрим пример: если ваша заработная плата составляет 50000 рублей и вы имеете трех детей, то действия будут такими:

• 1400 + 1400 + 3000 – это сумма налогового вычета, так как за первых двух детей положено 1400 рублей. В итоге получается 5800.
• 50000 – 5800 – разница между вашей зарплатой и суммой вычета. То есть, вы получите число, из которого нужно вычитывать подоходный налог, оно равно 44200.
• Теперь 44200 умножьте на 13 и разделите на 100. Получается, 5746 рублей вы заплатите, как подоходный налог. Без вычета на детей эта сумма была бы куда больше.

3

Как рассчитать налоговый вычет онлайн

Существует множество сайтов, на которых вы можете узнать свой вычет, просто введя нужные данные. За пример можно взять сервис http://vsevichety.ru/calculator, пройдите по ссылке.

• Самой первой строкой в бланке будет ваш годовой доход. Вы можете ввести это значение лишь примерно, и тогда получите примерную сумму вычета. При подаче документов, вам понадобится справка 3-НДФЛ, где подробно указаны доходы. Сложите всю заработную плату за 12 месяцев.

• Расходы указываются во втором блоке формы. Например, если вы купили квартиру, то заполните первую строку блока. Если же квартира была с ипотечным кредитом – то первые две строки.

• Наглядный пример: гражданин получает 30000 в месяц, то есть, 360000 за весь год. Он купил квартиру за 4 миллиона без ипотеки. Таким образом, вы видите в нижних строках, что в этом году ему положено 46800 рублей, а в следующем – 213200.

• В точности рассчитывается трата на детей и образование, а также лечение.

Помните, что абсолютно верное число вы можете узнать, только если получите справку о доходах, по которой будут считать вычет сотрудники налоговой службы.