Varje verksamhet kommer oundvikligen att möta situationen när de behöver kontrollera sina motparter. Om du behöver ingå ett avtal eller skicka en förskottsbetalning, kommer först ett rationellt steg att få det maximala antalet information om motparten: Finns det verkligen? Hur länge är företaget "flytande"? Känner det henne på marknaden på ett positivt sätt?
Ibland behöver revisorer företag ha ett "diligence" -dokument, även när man tar hänsyn till att skattekoden inte betyder ett sådant behov. Det enklaste sättet är att anlita online-supporten till värdshuset på resursen i den federala skatteservice. Tjänsten kallas - "Kontrollera dig själv och motpart."
Det här alternativet gör det möjligt att kolla in ett utdrag ur en inkorporering, men som reality visar - det är ofta inte tillräckligt för en normal analys av företaget och fäktning sin verksamhet från bedrägerier. Detta ger inte 100% garantier för att fordringar inte kommer att presenteras i framtiden av kontrollorganen.
Vad är "kontrollera motparten"? Vem uppfyller det?
Motparten kallas ett antal aktiviteter som syftar till att analysera och samla dokument på motparten, bestämma sin goda tro. I organisationer bedriver motpartskontrollerna en juridisk avdelning eller ekonomisk avdelning för säkerhet. Om företaget inte har en sådan avdelning, utförs verifieringen av en person som undertecknar kontraktet.
Varför behöver du kolla motparten?
Det finns ett antal skäl på grund av vilka kontrollen av motparten är motiverad och rimlig. Till exempel, för att eliminera risken för utebliven leverans av varor, leverans av bas varor, sen leverans, är genomförandet av bedrägliga system i verkligheten, etc. det värt att komma ihåg att varje transaktion skattepliktig, och alla risker tilldelas till organisationen. I vissa fall, med en skatterevision, kan uteslutas en misstänkt transaktion från listan kostnaden och förhindra momsavdrag.
Staten har inte fastställts formellt ansvar vid kontrollen dokument; Det finns heller inga kriterier som krävs av handlingar eller minimipaket av dokument. Men i alla fall, staten faktiskt lagt skyldighet att kontrollera sina motparter, med vilka de måste ständigt ansikts revisorer.
Åtminstone finns det ingen officiell lista över dokument som krävs, lyckades jag att bilda en formell / talad lista:
- kopiera i stadgan;
- en kopia av registreringsbeviset med skatten;
- kopia av registreringsbevis;
- extrahera från registret;
- brev från statistik;
- handlingar som styrker befogenheter individer (oftast en kopia av passet och fullmakt).
Kontrollera motpart: offentliga källor
Om du vill kontrollera motparten själv, sedan använda följande källor:
- kontrollera om din motpart har någon resurs på Internet;
- be om information om det från registret;
- skicka en begäran till skatt agentens samvetsgrannhet;
- kolla in det faktum att registrering i "massregistrering" på resursen av skatten inspektionen,
- använd RU tjänsten;
- lär från "Mexikanska statlig registrering", om motparten har börjat likvidationen;
- titta på pass den verkställande myndigheten på resursen av FMS att se till att det inte var förlorad för en tid sedan,
- på tillståndsmyndigheten resurs, kan du visa licensdata;
- på resursen i Högsta skilje i Ryssland och andra fartyg, är det möjligt att kontrollera om företaget har deltagit i domstolsförhandlingar;
- ta bara data på motparten, och visa all information om det.
Varje organisation måste förstå alla möjliga konsekvenser vid ingående av avtal och baserat på detta att vidta lämpliga åtgärder. Sammanfattningsvis, fortfarande det bör noteras att även om du kontrollerar motpart med alla ovanstående metoder, kommer det inte att kunna skydda dig från problem med själva agent eller från krav från skatten.
0
15312
