Orice afacere va face față în mod inevitabil situației atunci când au nevoie pentru a-și verifica contrapartidele. Dacă trebuie să intrați într-un acord sau să trimiteți o plată anticipată, mai întâi un pas rațional va fi obținerea numărului maxim de informații despre contrapartidă: există într-adevăr? Cât timp este compania "aflut"? O cunosc pe piață într-un mod pozitiv?
Uneori, companiile contabili trebuie să aibă un document "diligență", chiar și atunci când ia în considerare faptul că codul fiscal nu înseamnă o astfel de nevoie. Cea mai ușoară modalitate este de a atrage sprijinul online pentru han pe resursa serviciului fiscal federal. Serviciul este numit - "Verificați-vă și contrapărți."
Această opțiune face posibilă verificarea unui extras dintr-o încorporare, dar ca emisiuni de realitate - adesea nu este suficientă pentru o analiză normală a companiei și să-i puneți activitatea de la fraudatori; Acest lucru nu oferă garanții de 100% că creanțele nu vor fi prezentate în viitor de către organismele de control.
Ce face "verificați contrapartida"? Cine o îndeplinește?
Contrapartida se numește o serie de activități menite să analizeze și să colecteze documente asupra contrapartidei, determinând cu bună-credință. În organizații, controalele de contrapartidă desfășoară un departament juridic sau departamentul economic de securitate. Dacă societatea nu are un astfel de departament, atunci verificarea este efectuată de o persoană care semnează contractul.
De ce trebuie să verificați contrapartida?
Există o serie de motive datorate care verificarea contrapartidei este justificată și rezonabilă. De exemplu, pentru a elimina riscul de nerentat a mărfurilor, furnizarea de bunuri de bază, livrarea târzie, implementarea schemelor frauduloase în realitate etc. Este de remarcat faptul că orice tranzacție impozabilă și toate riscurile sunt atribuite la organizație. În unele cazuri, cu un audit fiscal, o tranzacție suspectă poate fi exclusă din lista de costuri și poate preveni deducerea TVA.
Statul nu a fost stabilit o responsabilitate oficială la verificarea documentelor; Nu există, de asemenea, criterii cerute de acțiuni sau pachet minim de documente. Dar, în orice caz, statul a pus de fapt obligația de a-și verifica contrapartidele, cu care trebuie să se confrunte în mod constant de contabili.
Cel puțin nu există o listă oficială a documentelor necesare, am reușit să formez o listă formală / vorbită:
- copie a Cartei;
- o copie a certificatului de înregistrare cu impozitul;
- copie a certificatului de înregistrare;
- extras din registru;
- scrisoare din statistici;
- documente care confirmă puterile indivizilor (de obicei o copie a pașaportului și a procurii).
Verificați contrapartea: surse publice
Dacă doriți să verificați singur contrapartida, utilizați următoarele surse:
- verificați dacă omologul dvs. are orice resursă pe Internet;
- să solicite informații despre el din registru;
- trimite o cerere la impozitul conștiinței agentului;
- verificați înregistrarea în "înregistrarea în masă" privind resursa inspecției fiscale;
- utilizați serviciul ru;
- aflați din "Golful înregistrării de stat", indiferent dacă contrapartida a început la procedura de lichidare;
- urmăriți pașaportul autorității de executare cu privire la resursa FMS pentru a vă asigura că nu a fost pierdut cu ceva timp în urmă;
- la resursa autorității de licențiere, puteți vedea datele de licență;
- cu privire la resursa arbitrajului suprem al Federației Ruse și a altor nave, este posibil să se verifice dacă societatea a participat la procedurile judiciare;
- luați doar datele despre contrapartidă și vizualizați toate informațiile despre aceasta.
Fiecare organizație trebuie să înțeleagă toate consecințele posibile la încheierea contractelor și pe baza acestui lucru pentru a lua măsurile adecvate. Rezumarea, trebuie totuși remarcat faptul că, chiar dacă verificați contrapartida cu toate metodele de mai sus, nu vă va putea proteja de problemele cu agentul în sine sau de revendicările din impozit.
0
15303
