Setiap bisnis pasti akan menghadapi situasi ketika mereka perlu memeriksa rekanan mereka. Jika Anda perlu masuk ke dalam perjanjian atau mengirim pembayaran di muka, maka pertama-tama langkah rasional akan mendapatkan jumlah informasi maksimum tentang rekanan: Apakah itu benar-benar ada? Berapa lama perusahaan "mengapung"? Apakah itu mengenalnya di pasar dengan cara yang positif?
Kadang-kadang perusahaan akuntan perlu memiliki dokumen "ketekunan", bahkan ketika memperhitungkan bahwa kode pajak tidak berarti kebutuhan seperti itu. Cara termudah adalah untuk mendaftar dukungan online untuk Inn pada sumber daya layanan pajak federal. Layanan ini disebut - "periksa sendiri dan rekanan."
Opsi ini memungkinkan untuk memeriksa ekstrak dari penggabungan, tetapi sebagai kenyataan menunjukkan - seringkali tidak cukup untuk analisis normal perusahaan dan memagari bisnisnya dari penipu; Ini tidak memberikan jaminan 100% yang diklaim tidak akan disajikan di masa depan oleh badan kontrol.
Apa artinya "periksa motifparty"? Siapa yang memenuhinya?
Rekannya disebut sejumlah kegiatan yang ditujukan untuk menganalisis dan mengumpulkan dokumen pada rekanan, menentukan itikad baik. Dalam organisasi, pemeriksaan rekanan melakukan departemen hukum atau Departemen Keamanan Ekonomi. Jika perusahaan tidak memiliki departemen seperti itu, maka verifikasi dilakukan oleh seseorang yang menandatangani kontrak.
Mengapa Anda perlu memeriksa rekanan?
Ada sejumlah alasan karena verifikasi rekanan dibenarkan dan masuk akal. Misalnya, untuk menghilangkan risiko non-pengiriman barang, pasokan barang dasar, pengiriman keterlambatan, implementasi skema penipuan pada kenyataannya, dll., Perlu diingat bahwa setiap transaksi kena pajak, dan semua risiko ditugaskan ke organisasi. Dalam beberapa kasus, dengan audit pajak, transaksi yang mencurigakan dapat dikecualikan dari daftar biaya dan mencegah pengurangan PPN.
Negara belum menetapkan tanggung jawab formal ketika memverifikasi dokumen; Juga tidak ada kriteria yang diperlukan oleh tindakan atau paket dokumen minimum. Tetapi, bagaimanapun, negara benar-benar meletakkan kewajiban untuk memeriksa rekanannya, yang dengannya mereka harus terus menghadapi akuntan.
Setidaknya tidak ada daftar resmi dokumen yang diperlukan, saya berhasil membentuk daftar formal / lisan:
- salinan piagam;
- salinan sertifikat pendaftaran dengan pajak;
- salinan sertifikat pendaftaran;
- ekstrak dari register;
- surat dari statistik;
- dokumen yang mengkonfirmasi kekuatan individu (biasanya salinan paspor dan surat kuasa).
Periksa Counterparty: Sumber Publik
Jika Anda ingin memeriksa mitra sendiri, maka gunakan sumber-sumber berikut:
- periksa apakah rekan Anda memiliki sumber daya di Internet;
- minta informasi tentang hal itu dari register;
- kirim permintaan kepada pajak dengan hati-hati agen;
- lihat fakta pendaftaran dalam "pendaftaran massal" pada sumber daya inspeksi pajak;
- gunakan layanan ru;
- belajarlah dari "Teluk Pendaftaran Negara", apakah rekanan telah dimulai dengan prosedur likuidasi;
- tonton paspor otoritas pelaksana pada sumber daya FMS untuk memastikan itu tidak hilang beberapa waktu yang lalu;
- pada sumber daya otoritas lisensi, Anda dapat melihat data lisensi;
- pada sumber daya arbitrase tertinggi Federasi Rusia dan kapal-kapal lain, adalah mungkin untuk memeriksa apakah perusahaan berpartisipasi dalam proses pengadilan;
- ambil saja data pada motifparty, dan lihat semua informasi tentang itu.
Setiap organisasi harus memahami semua kemungkinan konsekuensi pada akhir kontrak dan berdasarkan ini untuk mengambil langkah-langkah yang tepat. Kejahatan, masih perlu dicatat bahwa bahkan jika Anda memeriksa rekanan dengan semua metode di atas, itu tidak akan dapat melindungi Anda dari masalah dengan agen itu sendiri atau dari klaim dari pajak.
0
15300
