Cualquier negocio se incorporará inevitablemente con la situación cuando necesiten revisar sus contrapartes. Si necesita ingresar un acuerdo o enviar un prepago, primero el paso racional obtendrá el número máximo de información sobre la contraparte: ¿realmente existe? ¿Cuánto dura la compañía "Afloat"? ¿La conoce en el mercado de una manera positiva?
A veces, las empresas contables deben tener un documento de "diligencia", incluso cuando tenga en cuenta que el código de impuestos no significa tal necesidad. La forma más fácil es para obtener el apoyo en línea para la posada en el recurso del Servicio Fiscal Federal. Se llama al servicio: "Revísete y contraparte".
Esta opción hace posible revisar un extracto de una incorporación, pero como lo hace realidad, a menudo no es suficiente para un análisis normal de la compañía y cercando su negocio de los estafadores; Esto no otorga al 100% garantías de que las reclamaciones no se presentarán en el futuro por los organismos de control.
¿Qué "revisa la contraparte"? ¿Quién lo cumple?
La contraparte se llama una serie de actividades destinadas a analizar y recoger documentos sobre la contraparte, determinando su buena fe. En las organizaciones, los controles de la contraparte realizan un departamento legal o el Departamento de Seguridad Económico. Si la compañía no tiene un departamento de este tipo, entonces la verificación es realizada por una persona que firma el contrato.
¿Por qué necesitas revisar la contraparte?
Hay una serie de razones debido a que la verificación de la contraparte está justificada y razonable. Por ejemplo, para eliminar el riesgo de no entrega de bienes, el suministro de bienes básicos, entrega tardía, la implementación de esquemas fraudulentos en realidad, etc., vale la pena recordar que cualquier transacción imponible, y todos los riesgos están asignados a la organización. En algunos casos, con una auditoría fiscal, una transacción sospechosa puede ser excluida de la lista de costos y prevenir la deducción del IVA.
El estado no se ha establecido responsabilidad formal al verificar los documentos; Tampoco hay criterios requeridos por acciones o paquete mínimo de documentos. Pero, en cualquier caso, el Estado realmente sentó la obligación de verificar sus contrapartes, con las que tienen que enfrentar constantemente contadores.
Al menos no hay una lista oficial de los documentos requeridos, logré formar una lista formal / hablada:
- copia de la Carta;
- una copia del certificado de registro con el impuesto;
- copia del certificado de registro;
- extraer del registro;
- carta de estadísticas;
- documentos que confirman los poderes de los individuos (generalmente una copia del pasaporte y el poder del abogado).
Compruebe contraparte: Fuentes públicas
Si desea verificar la contraparte usted mismo, use las siguientes fuentes:
- compruebe si su contraparte tiene algún recurso en Internet;
- solicitar información al respecto del registro;
- enviar una solicitud al impuesto de la conciencia del agente;
- echa un vistazo al hecho de la inscripción en el "registro de masas" en el recurso de la inspección de impuestos;
- utilice el servicio RU;
- aprenda del "Golfo del Registro del Estado", si la contraparte ha comenzado al procedimiento de liquidación;
- observe el pasaporte de la autoridad ejecutora en el recurso de la FMS para asegurarse de que no se perdió hace algún tiempo;
- en el recurso de autoridad de licencia, puede ver los datos de la licencia;
- en el recurso del arbitraje supremo de la Federación de Rusia y otros buques, es posible verificar si la Compañía participó en los procedimientos judiciales;
- simplemente tome los datos en la contraparte y vea toda la información al respecto.
Cada organización debe comprender todas las consecuencias posibles al final de los contratos y en función de esto para tomar las medidas apropiadas. Summando, aún se debe tener en cuenta que incluso si verifica la contraparte con todos los métodos anteriores, no podrá protegerlo de los problemas con el propio agente o de las reclamaciones del impuesto.
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