Jedes Geschäft wird zwangsläufig der Situation gegenüberstehen, wenn sie ihre Geschäftspartner überprüfen müssen. Wenn Sie eine Vereinbarung eintragen oder eine Vorauszahlung senden müssen, wird zunächst ein rationaler Schritt die maximale Anzahl von Informationen über das Kontrahenten erhalten: Ist es wirklich existiert? Wie lange dauert das Unternehmen "Aflaat"? Kennen Sie sie auf positive Weise auf dem Markt?
Manchmal müssen Buchhalter-Unternehmen ein "Sorgfalt" dokumentieren, auch wenn dies berücksichtigt wird, dass der Steuerkennzeichen nicht ein solches Bedürfnis bedeutet. Der einfachste Weg ist, die Online-Unterstützung für den Gasthof auf der Ressource des Bundessteuerdienstes zu ermitteln. Der Service heißt - "Überprüfen Sie sich und die Gegenpartei."
Diese Option ermöglicht es, einen Auszug aus einem Einbau zu überprüfen, aber als Realität zeigt - es reicht oft nicht aus, für eine normale Analyse des Unternehmens und das Fechten seines Geschäfts von Betrüger auszutragen; Dies gibt keine 100% garantierten Garantien, dass die Ansprüche nicht in der Zukunft von den Kontrollkörpern präsentiert werden.
Was bedeutet "das Kontrahenten"? Wer erfüllt es?
Das Kontrahenten wird als Reihe von Aktivitäten bezeichnet, die darauf abzielen, Dokumente an der Gegenpartei zu analysieren und zu sammeln, um seinen guten Glauben zu bestimmen. In Organisationen leitet die Kontrahentenprüfungen eine Rechtsabteilung oder die Wirtschaftsabteilung von Sicherheit. Wenn das Unternehmen keine solche Abteilung hat, wird die Überprüfung von einer Person durchgeführt, die den Vertrag unterzeichnet.
Warum müssen Sie das Kontrahenten überprüfen?
Es gibt eine Reihe von Gründen, an denen die Überprüfung des Kontrahenten gerechtfertigt ist und vernünftig ist. Um beispielsweise das Risiko der Nichtlieferung von Waren, die Lieferung von Basisgütern, der verspäteten Lieferung, die Umsetzung betrügerischer Systeme in Wirklichkeit usw. zu beseitigen, ist es wert, daran zu erinnern, dass jede Transaktion steuerpflichtig ist, und alle Risiken werden zugewiesen an die Organisation. In einigen Fällen kann mit einem Steueraudit eine verdächtige Transaktion von der Kostenliste ausgeschlossen werden und einen Mehrwertsteuerabzug verhindern.
Der Staat wurde beim Überprüfen von Dokumenten nicht formale Verantwortung errichtet; Es gibt auch keine Kriterien, die durch Aktionen oder Mindestpaket von Dokumenten erforderlich sind. In jedem Fall legte der Staat jedoch tatsächlich die Verpflichtung, seine Geschäftspartner zu überprüfen, mit der sie ständig Buchhalter stellen müssen.
Zumindest gibt es keine offizielle Liste der erforderlichen Dokumente, ich habe es geschafft, eine formelle / gesprochene Liste zu bilden:
- kopie der Charta;
- eine Kopie des Zertifikats der Registrierung mit der Steuer;
- kopie des Registrierungszertifikats;
- auszug aus dem Register;
- brief aus Statistiken;
- dokumente, die die Befugnisse der Einzelpersonen bestätigen (in der Regel eine Kopie des Reisepasses und der Anwaltskraft).
Überprüfen Sie den Kontrahenten: Öffentliche Quellen
Wenn Sie das Gegenstück selbst überprüfen möchten, verwenden Sie die folgenden Quellen:
- prüfen Sie, ob Ihr Gegenfeld eine Ressource im Internet hat;
- informationen über das Register anfordern;
- senden Sie eine Anfrage an die Steuer der Gewissenhaftigkeit des Agenten;
- Überprüfen Sie die Tatsache der Registrierung in der "Massenregistrierung" der Ressource der Steuerinspektion;
- verwenden Sie den RU-Service;
- lernen Sie aus dem "Golf der staatlichen Registrierung", ob das Kontrahenten mit dem Liquidationsverfahren begonnen hat;
- beobachten Sie den Pass der ausführenden Autorität auf der Ressource des FMs, um sicherzustellen, dass es vor einiger Zeit nicht verloren wurde.
- auf der Ressource der Lizenzierungsbehörde können Sie Lizenzdaten anzeigen;
- auf der Ressource der höchsten Schiedsgerichtsbarkeit der Russischen Föderation und anderer Schiffe ist es möglich, zu überprüfen, ob das Unternehmen an Gerichtsverfahren teilgenommen hat.
- nehmen Sie einfach die Daten in der Kontrahenten an und betrachten Sie alle Informationen darüber.
Jede Organisation muss alle möglichen Konsequenzen beim Abschluss von Verträgen verstehen und basieren darauf, angemessene Maßnahmen zu ergreifen. Trotzdem summieren Sie sich noch, dass auch wenn Sie das Kontrahenten mit all den oben genannten Verfahren überprüfen, Sie nicht in der Lage sein, Sie nicht vor Problemen mit dem Agenten selbst oder aus Ansprüchen aus der Steuer zu schützen.
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